Costa Rica — SUGEF DNFBP giấy phép.

Không. Costa Rica không cấp giấy phép tiền mã hóa riêng biệt như Gibraltar hay Malta. Chính phủ duy trì cách tiếp cận không can thiệp đối với công nghệ tiền mã hóa trong khi thực thi nghiêm ngặt việc tuân thủ AML. Doanh nghiệp tiền mã hóa đăng ký thành lập công ty S.R.L. và đăng ký là Doanh nghiệp hoặc Ngành nghề Phi tài chính được Chỉ định (DNFBP) cho mục đích AML. Điều này tạo ra một môi trường vận hành linh hoạt mà không phải gánh chịu gánh nặng của một chế độ cấp phép chính thức.

Costa Rica chỉ đánh thuế thu nhập phát sinh trong lãnh thổ Costa Rica. Thu nhập tạo ra từ hoạt động bên ngoài quốc gia này nhìn chung được miễn thuế. Đối với hầu hết các doanh nghiệp tiền mã hóa quốc tế có khách hàng ở nước ngoài, điều này đồng nghĩa với mức thuế thu nhập doanh nghiệp trên thực tế là 0% đối với thu nhập hoạt động — một lợi thế cấu trúc đáng kể.

Không. Toàn bộ quy trình đăng ký công ty có thể hoàn tất từ xa thông qua Giấy ủy quyền. Không yêu cầu hiện diện thực tế tại Costa Rica để thành lập công ty, khiến đây trở thành một trong những khu vực pháp lý dễ tiếp cận nhất đối với các doanh nhân quốc tế.

Mọi doanh nghiệp tiền mã hóa tại Costa Rica phải triển khai chính sách AML/KYC tuân thủ luật địa phương và hướng dẫn của FATF. Phải chỉ định một cán bộ tuân thủ. Báo cáo giao dịch đáng ngờ phải được nộp cho Đơn vị Tình báo Tài chính (FIU). GSS Legal xây dựng toàn bộ khung tuân thủ như một phần của gói dịch vụ.

Đối với hoạt động quốc tế không chủ động tiếp thị đến khách hàng bán lẻ EU hoặc cá nhân tại Mỹ, việc đăng ký tại Costa Rica nhìn chung là đủ. Tuy nhiên, các nhà vận hành chủ động chào mời khách hàng bán lẻ EU cần có giấy phép CASP theo MiCA, và các nhà vận hành giao dịch với cá nhân tại Mỹ phải đối mặt với các yêu cầu của FinCEN và có thể cả SEC, độc lập với cấu trúc tại Costa Rica.